Статьи Бюро

5 распространенных ошибок, приводящих к переплате налогов

В России за неуплату или недоплату налогов на бизнес могут наложить серьезную ответственность. Но существуют и обратные ситуации, когда ИП или ЮЛ переплачивает налоги не догадываясь об этом. Сегодня мы разберем эту тему подробнее:


1 ошибка - Когда вы выбираете не ту организационно-правовую форму предприятия.

Порой для потребностей бизнеса достаточно ИП, но вы открываете ООО и сталкиваетесь с дополнительными расходами. Чаще всего бизнес привлекает то, что ООО, если у него нет деятельности, не платит страховые взносы, но это мнимая выгода. В реалиях бизнесмен сталкивается с проблемами с выводом прибыли, сдает кучу дополнительных отчетов, увеличивает расход на бухгалтера, получает головную боль при закрытии ООО. Процедура может затянуться на год и более.


Что касается налогов, то ООО платит их больше.

Например

ИП получил доход в 100 000 руб., с них он платит 6% налогов - 6 000 руб., в итоге его чистый доход составит 94 000 руб.

ООО с дохода в 100 000 руб. (при оприходовании денежных средств, как дивидендов), заплатит 13% НДФЛ. Таким образом у него остается 87 000 руб. + сдача дополнительной отчётности.


Еще один страх, мотивирующий открыть ООО - это уровень ответственности. То есть ИП несет ответственность своим имуществом, а ООО только уставным капиталом и активами. Но страхи напрасны. Если у ООО судебные процессы, в которых доказано невыполнение своих обязательств, то учредитель может понести ответственность и своим имуществом.

ИП так же, как и ООО может работать с НДС, нанимать сотрудников, у ИП есть гибкие системы налогообложения, то есть плюсов куда больше, чем минусов.


2 ошибка - Неверный выбор системы налогообложения.

Новички порой не разбираются в спецрежимах, что можно работать на УСН или патенте и начинают работу на ОСН.


ОСН подходит не всем, ее рекомендуют если:

  • если вы работаете с крупными клиентами и им нужны счета-фактуры, вычеты по НДС
  • если ваша сфера деятельности, обороты подходят под ОСН
  • если у ООО деятельность с нулевым налогом на прибыль

На УСН можно перейти в течение 30 дней с момента регистрации ИП или ООО, подав заявление в налоговую.


Также бизнес может применять патентную систему, но нужно помнить, что не вся деятельность подходит под патентную. Если вы получили доход, не попадающий под патент, то придется заплатить НДС и НДФЛ. Таким образом вы переплачиваете дополнительно.


Поэтому нужно хотя бы примерно посчитать доходы компании по спецификации, “прикинуть” какая система налогообложения будет выгоднее и после этого выбрать подходящую.


3 ошибка - Не применение налоговых льгот

То есть предприниматель новичок может вести деятельность и платить пониженные налоги или не платить их вообще. Такие льготы есть во многих регионах России, все зависит от сферы бизнеса.

Если ИП работает на УСН, то есть возможность компенсации задним числом. С патентом так не получится сделать.


4 ошибка - Переплата налога на имущество

Можно пересмотреть стоимость имущества и сэкономить на налоге.


Например

У фирмы в собственности здание стоимость 10 000 000 руб., нужно заплатить 2% налога в год. Это 200 000 руб. После пересчёта по кадастру, стоимость здания снизилась до 6 000 000 руб., таким образом налог за год получится 120 000 руб. Таким образом экономия организации 80 000 руб. в год.


5 ошибка - Работа с подрядчиками без статуса ИП или самозанятого

При необходимости привлечения для выполнения работ подрядчика, лучше выбрать физ лицо с ИП или статусом самозанятого. Так физ лицо самостоятельно заплатит налог. В противном случае вам придется заплатить 13% НДФЛ и около 27% на пенсионное и медицинское страхование.

Made on
Tilda